风险管理政策

【风险管理政策与程序】

台化公司于2020年12月11日经董事会通过「风险管理办法」，订定本公司风险管理政策，及说明风险辨识、风险评估衡量、风险控制与监督、风险报告与揭露、风险绩效管理与改善等风险管理程序，期以提升全体员工之风险意识，将风险控制于可承受之程度内，另每年至少一次向董事会报告风险管理运作情形，最近一次报告日期为2021年7月2日，确保风险管理之完整性、合理性及效益最佳化。

【风险管理组织架构】

【风险管理范畴】

本公司风险管理范畴，系针对环境(E)、社会(S)与公司治理(G)三大议题，依可预防性风险(Preventable Risks)、策略型风险(Strategy Risks)以及外部风险(External Risks)三个风险类别，鉴别出包括策略、营运、财务、危害、资安、法规遵循、气候变迁等风险，相关说明详本公司风险管理办法第3条规定，并依重大性原则评估各项议题之风险，据以拟订相关风险管理策略，风险管理运作情形摘要说明如下：

议题	风险类别	风险项目	风险管理策略	风险管理单位
环境	外部风险	气候变迁	每年进行气候变迁议题之资讯收集与分析，并鉴别评估相关风险，以降低气候变迁可能为公司带来的负面冲击。	永续安全组安卫环中心
	外部风险	水资源管理	推动节能节水改善案，以降低能耗及用水成本。设置缺水紧急应变小组，掌握各厂区水源现况，提升应变能力，降低厂区缺水风险。推动制程废水零排放及雨水回收等专案与技术研发，提升水资源循环使用效率。	永续安全组总经理室管理组
	策略型风险	温室气体排放管理	推动跨厂处、公司能源与资源整合，每月定期召开节能减碳推动会议，检讨推动进度，并提高各项节能减碳改善技术。研发绿色产品，提高产品之耐候性及易回用性，减少生产制程之碳排放，延长产品生命周期。进行碳足迹盘查，设定短、中、长期碳排放目标，并申请碳权抵换专案，因应法规冲击。	永续安全组安卫环中心
	策略型风险	能源管理	推动节能与高效率设备，并制定节电目标，持续降低产品单位用电量。推动制程能源耗用减量、能源重复使用、废热回收技术、设备效率提升及能源管理等节能改善措施。	总经理室管理组
	策略型风险	空气污染物管理	以最佳可行技术(BAT)与最佳可行控制技术(BACT)设计建厂，并推动废气减排、挥发性有机物(VOC)减量与异味管制等措施。加强汰换燃煤改为燃气锅炉，除减少温室气体排放及各项空气污染物排放外，并同时提升锅炉运转效率。强化各厂设备元件泄漏管控与改善，并架设FTIR，监控厂区周围空气品质。订定更高监测标准管理厂区环境，并增设空气污染防制设备，降低污染物排放。	永续安全组
	策略型风险	废弃物管理	以循环经济概念，致力于废弃物之源头减量、制程减废及回收再利用，以达到废弃物产出量最小化与资源再利用最大化。依法落实执行废弃物清运及处理厂商之资格审查与管理，确保废弃物均能妥善处理，以达环境冲击最小化的目标。	永续安全组
社会	可预防性风险	人权	依据董事长所签署之人权政策，遵循国际人权规范及全球营运据点所在地劳动法规，致力营造一个平等任用、免于歧视与骚扰之工作环境，同时尊重个人隐私权，建立多元劳资沟通管道及申诉机制，以确保员工权益。	总经理室人事组
	可预防性风险	人才招募及发展	透过多元及公开的招募管道，积极参与校园征才活动、提供暑期工读或与学校合作，以广纳人才并提高招募效率。提供稳定且优惠的薪资待遇与福利，并规划完善的职涯发展，鼓励员工取得证照或专业认证。	总经理室人事组
	可预防性风险	职场安全与健康	针对员工职场办理危害辨识与风险评估，并进行风险降低措施与紧急应变演练，降低员工职灾风险。持续针对高风险作业员工进行特殊健康检查，并依健检结果进行健康分级管理与追踪。关怀员工饮食、营养及健康，举办相关课程及活动，打造健康职场。对于流行性传染疾病，规划完善之应变保护措施，兼顾员工健康及确保营运顺畅。	永续安全组
公司治理	可预防性风险	从业道德	制定各项道德行为规范，并建立良好之公司治理及风险控管机制，即评估不诚信行为风险，并据以订定相关防范措施，落实推动诚信经营政策。	总经理室
	可预防性风险	法律遵循	密切掌握政策法规之变动俾即时因应。另建置专职法务部门、订定契约制式范本、进行法令遵循教育训练等，期以降低法律风险。	总经理室法律事务室
	策略型风险	资讯安全	订定「资讯网路管理办法」，于应用程式、作业系统、网路系统，建构层层管制与防护机制，具体说明如下：建置防火墙(Firewall)机制来阻隔外来的入侵，并考量系统安全需求，评估增设入侵防御、防毒、网路弱点扫描及安全稽核等防范系统之可行性。建立门禁控管、登入系统的身份验证、密码控管、存取授权及定期进行弱点扫描等稽核机制。每年定期对员工进行资讯安全教育训练及测验，强化员工的资安风险意识。每年检视资安防护措施及规章，关注资安议题及拟定因应计划，以确保其适当性及有效性。	总经理室管理组资讯部
	可预防性风险	制程风险	各制程于规划设计阶段须进行工作场所的危害评估，制程兴建完成前，须依企业之规定执行完成制程危害分析，生产运转后则依法令规定定期执行风险评估，并已建置电子化风险管理系统与绩效评估制度，推动制程安全管理(PSM)及加强制程安全事件(PSE)管理，另执行稽核与辅导，针对查核缺失要求对策处理并追踪改善。	永续安全组总经理室管理组
	策略型风险	原料供应风险	主要原料价格易受国际行情影响，与主要供应商签订长期契约以降低原料价格波动，并持续注意市场供需情形，分散采购，降低风险。分散采购，避免集中独家厂商供料之风险，持续开发对抗厂商及材料。	总经理室管理组
	策略型风险	销售风险	与主要客户签订长期合约，确保通路顺畅。调整销售策略、客群及地区，以分散市场风险。透过对KPI了解客户经营状况，降低交易异常风险。适当授信额度进行交易，增加客户量。	总经理室营业管理组
	可预防性风险	财务相关风险	不作高杠杆投资，并另制定「资金贷与他人作业办法」、「背书保证作业程序」、「从事衍生性商品交易处理程序」及「外汇交易及风险管理办法」等制度，办理财务相关作业。	总经理室经营分析组财务部

【运作情形】

1. 本公司于2021年7月2日向董事会报告永续环境、风险管理等企业社会责任事项之运作情形。
2. 2021年除持续进行一般风险管理作业外，并已执行工安、COVID19新冠肺炎疫情因应、资讯安全、汇率波动、法令变动等多项风险管理专案。

(台塑企业台化公司提供，2022/1/3)

议题	风险类别	风险项目	风险管理策略	风险管理单位
环境	外部风险	气候变迁	每年进行气候变迁议题之资讯收集与分析，并鉴别评估相关风险，以降低气候变迁可能为公司带来的负面冲击。	永续安全组安卫环中心
	外部风险	水资源管理	推动节能节水改善案，以降低能耗及用水成本。设置缺水紧急应变小组，掌握各厂区水源现况，提升应变能力，降低厂区缺水风险。推动制程废水零排放及雨水回收等专案与技术研发，提升水资源循环使用效率。	永续安全组总经理室管理组
	策略型风险	温室气体排放管理	推动跨厂处、公司能源与资源整合，每月定期召开节能减碳推动会议，检讨推动进度，并提高各项节能减碳改善技术。研发绿色产品，提高产品之耐候性及易回用性，减少生产制程之碳排放，延长产品生命周期。进行碳足迹盘查，设定短、中、长期碳排放目标，并申请碳权抵换专案，因应法规冲击。	永续安全组安卫环中心
	策略型风险	能源管理	推动节能与高效率设备，并制定节电目标，持续降低产品单位用电量。推动制程能源耗用减量、能源重复使用、废热回收技术、设备效率提升及能源管理等节能改善措施。	总经理室管理组
	策略型风险	空气污染物管理	以最佳可行技术(BAT)与最佳可行控制技术(BACT)设计建厂，并推动废气减排、挥发性有机物(VOC)减量与异味管制等措施。加强汰换燃煤改为燃气锅炉，除减少温室气体排放及各项空气污染物排放外，并同时提升锅炉运转效率。强化各厂设备元件泄漏管控与改善，并架设FTIR，监控厂区周围空气品质。订定更高监测标准管理厂区环境，并增设空气污染防制设备，降低污染物排放。	永续安全组
	策略型风险	废弃物管理	以循环经济概念，致力于废弃物之源头减量、制程减废及回收再利用，以达到废弃物产出量最小化与资源再利用最大化。依法落实执行废弃物清运及处理厂商之资格审查与管理，确保废弃物均能妥善处理，以达环境冲击最小化的目标。	永续安全组
社会	可预防性风险	人权	依据董事长所签署之人权政策，遵循国际人权规范及全球营运据点所在地劳动法规，致力营造一个平等任用、免于歧视与骚扰之工作环境，同时尊重个人隐私权，建立多元劳资沟通管道及申诉机制，以确保员工权益。	总经理室人事组
	可预防性风险	人才招募及发展	透过多元及公开的招募管道，积极参与校园征才活动、提供暑期工读或与学校合作，以广纳人才并提高招募效率。提供稳定且优惠的薪资待遇与福利，并规划完善的职涯发展，鼓励员工取得证照或专业认证。	总经理室人事组
	可预防性风险	职场安全与健康	针对员工职场办理危害辨识与风险评估，并进行风险降低措施与紧急应变演练，降低员工职灾风险。持续针对高风险作业员工进行特殊健康检查，并依健检结果进行健康分级管理与追踪。关怀员工饮食、营养及健康，举办相关课程及活动，打造健康职场。对于流行性传染疾病，规划完善之应变保护措施，兼顾员工健康及确保营运顺畅。	永续安全组
公司治理	可预防性风险	从业道德	制定各项道德行为规范，并建立良好之公司治理及风险控管机制，即评估不诚信行为风险，并据以订定相关防范措施，落实推动诚信经营政策。	总经理室
	可预防性风险	法律遵循	密切掌握政策法规之变动俾即时因应。另建置专职法务部门、订定契约制式范本、进行法令遵循教育训练等，期以降低法律风险。	总经理室法律事务室
	策略型风险	资讯安全	订定「资讯网路管理办法」，于应用程式、作业系统、网路系统，建构层层管制与防护机制，具体说明如下：建置防火墙(Firewall)机制来阻隔外来的入侵，并考量系统安全需求，评估增设入侵防御、防毒、网路弱点扫描及安全稽核等防范系统之可行性。建立门禁控管、登入系统的身份验证、密码控管、存取授权及定期进行弱点扫描等稽核机制。每年定期对员工进行资讯安全教育训练及测验，强化员工的资安风险意识。每年检视资安防护措施及规章，关注资安议题及拟定因应计划，以确保其适当性及有效性。	总经理室管理组资讯部
	可预防性风险	制程风险	各制程于规划设计阶段须进行工作场所的危害评估，制程兴建完成前，须依企业之规定执行完成制程危害分析，生产运转后则依法令规定定期执行风险评估，并已建置电子化风险管理系统与绩效评估制度，推动制程安全管理(PSM)及加强制程安全事件(PSE)管理，另执行稽核与辅导，针对查核缺失要求对策处理并追踪改善。	永续安全组总经理室管理组
	策略型风险	原料供应风险	主要原料价格易受国际行情影响，与主要供应商签订长期契约以降低原料价格波动，并持续注意市场供需情形，分散采购，降低风险。分散采购，避免集中独家厂商供料之风险，持续开发对抗厂商及材料。	总经理室管理组
	策略型风险	销售风险	与主要客户签订长期合约，确保通路顺畅。调整销售策略、客群及地区，以分散市场风险。透过对KPI了解客户经营状况，降低交易异常风险。适当授信额度进行交易，增加客户量。	总经理室营业管理组
	可预防性风险	财务相关风险	不作高杠杆投资，并另制定「资金贷与他人作业办法」、「背书保证作业程序」、「从事衍生性商品交易处理程序」及「外汇交易及风险管理办法」等制度，办理财务相关作业。	总经理室经营分析组财务部